反洗钱法

立法目的与适用范围

• 将洗钱规定为犯罪，并对金融机构及指定的非金融行业和职业规定预防义务，由主管法院审理此类犯罪（第47条）。
• 以法人名义或为法人利益实施犯罪的，法人承担责任，不影响自然人的责任（第3条）。

主要规则、权利与义务

• 洗钱：明知是犯罪所得而转换、转移或进行交易以掩饰其来源；明知而取得、持有或使用；或掩饰其性质或所有权；包括未遂以及以帮助、教唆、建议或包庇等方式参与（第2条）。
• 金融机构和指定行业须根据风险对客户开展尽职调查，高风险时采取强化措施（第7条）。
• 记录和文件自交易或关系结束之日起至少保存十年，检察院可要求延长（第12条）。
• 存在怀疑时须立即向金融情报总局报告，提供法律或会计服务者亦然（修订后第15条）；禁止向客户透露报告情况，善意报告者不承担责任（修订后第16条）。

违规、处罚与常见问题

• 洗钱罪处二至十年监禁、最高五百万里亚尔罚款或两者并处（第26条）；有组织团伙、滥用职权、利用未成年人或慈善机构、有前科等加重情节的，处三至十五年监禁并处最高七百万罚款（第27条）。
• 被判监禁的沙特人禁止出境，期限与刑期相同；非沙特人服刑后驱逐出境，仅可入境朝觐或副朝（修订后第28条）。
• 法人处最高五千万里亚尔且不低于涉案金额两倍的罚款，并可禁止其经营、关闭办事处或予以清算（第31条）。
• 监管机关可对违反义务的机构处以行政处罚（第25条）。

程序与重要期限

• 出入境者须申报超过规定限额的现金、不记名票据、黄金、贵金属和宝石；海关可在怀疑时扣留72小时，并对未申报或虚假申报处以罚款（第23条）。
• 可由被判刑人承担费用公布判决摘要（第32条）。
• 常见问题：用个人账户替他人过账、接收来源不明的汇款，以及忽视尽职调查记录。

本摘要由Al-Bayan Al-Wadih律师事务所编写，仅供参考，并非官方文本，不能替代法律及其实施条例，也不能替代专业律师的意见。以官方公布的文本及其修订为准。